Tipologie di Fatture elettroniche

Nella circolare n. 14/E/2019 è fatta chiarezza sugli aspetti, le differenze e le modalità di invio delle fatture elettroniche, soffermandosi proprio sulle tre modalità di invio della fattura elettronica: anticipata, immediata e differita.

La domanda principale è relativa al momento in cui inviare le fatture al sistema di interscambio senza incorrere nelle sanzioni per mancato invio oppure invio tardivo.

Estremamente importante è capire la distinzione tra emissione e trasmissione delle fatture elettroniche, poichè consente di determinare i termini di invio delle fatture:

Per emissione della fattura elettronica anticipata, immediata e differita, intendiamo la creazione della fattura in una determinata data.

Per trasmissione intendiamo l’invio della fattura elettronica al sistema di interscambio.

Fattura Anticipata, Immediata e Differita

E’ emessa in anticipatamente rispetto all’operazione, si ha quindi un termine di 12 giorni dalla data di emissione per effettuare l’invio al sistema di interscambio per non incorrere in sanzioni.

Esempio:

Data Operazione 01/01/2021

Data Fatturazione: 30/12/2020

Emessa prima della data dell’operazione.

Parliamo di fattura immediata nel caso in cui abbiamo coincidenza di invio tra la data della creazione della fattura e la data di invio al sistema di interscambio SDI, nonchè dell’operazione o della prestazione.
Queste operazioni sono eseguite nella stessa data.

La fattura è emessa nella stessa data dell’operazione, ma può essere inviata entro 12 giorni dalla sua creazione.

Esempio:

Data Operazione 01/01/2021

Data Fatturazione entro 00.00 del 01/01/2021 (entro le 24 ore)

Parliamo di fattura differita quando viene creata successivamente alla data dell’operazione.
Deve essere emessa entro il giorno 15 del mese successivo alle operazioni o prestazioni. Si tratta quindi di una fattura di riepilogo delle operazioni trasmesse durante il mese solare precedente e tutte le operazioni devono essere tracciate.

Ad esempio con un Documento di trasporto per ogni operazione.

Essendo creata successivamente alla tempistica dei 12 giorni dalla data dell’operazione, si ha tempo entro il 15 del mese successivo per inviare la fattura differita che deve contenere la descrizione delle operazioni del mese precedente e riferimento ai documenti di trasporto delle operazioni indicate.

Esempio:

Data Operazione 01/01/2021

Data Fatturazione entro il giorno 15 del mese successivo quindi del 15/02/2021 

Approfondimento:

Sanzioni invio tardivo o mancato invio

Parliamo di sanzioni quando c’è un invio tardivo della fattura elettronica o una completa omissione.

Esattamente nell’Articolo 6  si parla di “Violazione degli obblighi relativi alla documentazione, registrazione ed individuazione delle operazioni soggette all’imposta sul valore aggiunto”

Nel momento in cui abbiamo omesso di creare o inviare una fattura elettronica nei termini indicati dalla normativa, siamo passibili di sanzioni così commisurate:

Mancato invio della fattura: la sanzione amministrativa è compresa fra il 90% e il 180% dell’imposta relativa all’imponibile non correttamente documentato o registrato nel corso dell’esercizio, oppure tra i 250.00 euro i 2000.00 euro in caso di mancato invio con conseguente alterazione dell’imposta dovuta.

Vi è comunque sempre una sanzione minima di 500.00 euro in caso di violazione degli invii delle fatture elettroniche.

N.B: In caso di Fattura Scartata: a seguito di uno scarto si hanno a disposizione solo 5 giorni dallo scarto stesso per procedere alla nuova emissione della fattura elettronica corretta per non incorrere in sanzioni.

Scopri come scegliere la tipologia di fattura elettronica anticipata, immediata o differita in ImpresaCloud:

The post Fattura elettronica: anticipata, immediata e differita first appeared on ImpresaCloud - Software gestionale in cloud - Fatturazione in cloud - Magazzino.

Specifiche tecniche Versione 1.6.1 Agenzia delle Entrate

Dal 1 ottobre 2020 le specifiche tecniche versione 1.6.1 della fatturazione elettronica contenute nel provvedimento n.166579/2020 del 20 aprile 2020 sono ufficialmente aggiornate in ImpresaCloud.

Il provvedimento prevedeva l’aggiornamento delle specifiche tecniche a Maggio 2020, ma il periodo pandemico ha reso necessario lo slittamento della data al 1 Gennaio 2021.

Data in cui il provvedimento diventa obbligatorio.

Dal 1° ottobre 2020 e fino al 31 dicembre 2020 SDI (Sistema di interscambio) accetterà le fatture elettroniche di entrambi gli schemi.

Infatti sia della versione 1.5 che della versione 1.6.1.

Tutto sulla Versione 1.6.1. Fatturazione Elettronica

Dal 1 Gennaio 2021 diventano obblgatorie le specifiche tecniche versione 1.6.1. dell’Agenzia delle Entrate.

In questi punti ecco le variazioni contenute nella versione 1.6.1 al fine di migliorare le attività di verifica del Sistema di Interscambio nella speranza di evitare errori di generazione delle fatture elettroniche e relativi codici di scarto.

Con questo obiettivo la versione 1.6.1. è il chiaro segnale di una maggiore attenzione alla fluidità del sistema di gestione della fatturazione elettronica per garantire velocità e correttezza nell’invio delle fatture ai destinatari.

FORMATI DI FIRMA ELETTRONICA E RIFERIMENTO TEMPORALE

SdI gestisce sia fatture elettroniche prive di firma elettronica che fatture
elettroniche alle quali sia apposta firma elettronica.

Le fatture che hanno la firma elettronica sono verificate da SdI garantendo che le fatture elettroniche firmate digitalmente siano con certificato di firma elettronica qualificata rilasciato da un certificatore accreditato.

La verifica della veridicità del certificato è garantita dalla presenza della firma nell’elenco pubblico dei certificatori gestito dall’Agenzia per l’Italia Digitale. (Art. 29, comma 1, del DLGS 7 marzo 2005 n. 82 e successive modifiche)

FORMATI AMMESSI DI FIRMA DIGITALE

1. CAdES-BES (CMS Advanced Electronic Signatures) con struttura aderente alla specifica pubblica ETSI TS 101 733 V1.7.4, così come previsto dalla normativa vigente in materia a partire dal 1 settembre 2010.
2. XAdES-BES (XML Advanced Electronic Signatures), con struttura aderente alla specifica pubblica ETSI TS 101 903 versione 1.4.1, così come previsto dalla normativa vigente in materia a partire dal 1 settembre 2010
   
   Come riferimento temporale di controllo della firma il SdI intende la valorizzazione dell’attributo “signing time” che deve essere presente nella firma elettronica apposta sul documento e non può essere successivo al momento di ricezione. L’esito negativo di tale verifica determina lo scarto del file.

CONTROLLI EFFETTUATI DAL SDI

Il SdI effettua una serie di controlli per ogni file correttamente ricevuto, cioè
prima di inviare definitivamente la fattura elettronica al soggetto destinatario.

Tuttavia l’attività di verifica è stata introdotta per garantire e minimizzare i rischi connessi alla fase elaborativa della fattura elettronica.

Inoltre è utile per prevenire possibili contenziosi e acceleranando il ciclo di fatturazione/pagamento.

I controlli non vengono superati solo nel caso in cui la fattura elettronica contenga un errore.

L’errore è identificabile tramite il codice specifico di controllo il quale genera la notifica di scarto della fattura elettronica. Questa deve essere corretta e reinviata per essere consegnata al destinatario.

La ricevuta di scarto viene recapitata entro 5 giorni dalla corretta ricezione del file fattura.

I nuovi controlli nella versione 1.7 prevedono la generazione dei codice di errore e scarto della fattura elettronica.

Per ogni controllo corrisponde un codice di errore specifico per la risoluzione e il nuovo invio della fattura elettronica corretta.

I nuovi codici di controllo e criterio aggiunti dal Sistema di Interscambio sono:

Nuovi codici: 00443, 00444, 00445, 00471, 00472, 00473, 00474.
Codici Modificati: 00404, 00409

TIPI DI DOCUMENTO

E’ presente un significativo upgrade della tipologia di documenti inviabili al SDI, passando dai 7 tipi della versione 1.5. agli oltre 20 della versione 1.6.1.

Ecco l’elenco dei documenti inviabili in formato XML

Elenco tipi documenti

Grazie all’introduzione delle nuove tipologie di documenti possiamo scegliere di evitare l’elaborazione dell’Esterometro.

Pertanto inviando le fatture elettroniche ai clienti esteri e d’altra parte producendo anche copia cartacea al cliente possiamo evitare l’esterometro.

Di conseguenza anche le fatture ricevute devono essere registrate elettronicamente.

TIPI DI RITENUTE

Le tipologie di Ritenuta in origine erano solo in RT01 e RT02, ma ora sono state elaborate più tipologie per una gestione più specifica.

Aggiungendo questi codici: RT03, RT04, RT05 e RT06.

NATURA IVA

I codici natura iva sono ora più specifici per una corretta gestione e controllo del file xml della fattura elettronica.

Allo stesso modo dei codici Ritenuta anche i codici natura sono stati ampliati per consentire meno errori e scarti delle fatture elettroniche.

Questo è l’elenco dei codici natura presenti dal 1 ottobre 2020 ed in vigore dal 1 gennaio 2021.

Elenco natura iva

• ImpresaCloud: Il Tuo Studio Digitale nel Cloud
• Quali sono i termini per l’emissione di una fattura elettronica immediata?
• L’analisi dei dati per le PMI: una guida completa
• L’importanza dell’analisi dei dati per le PMI: una chiave per il successo
• Come Usare e Gestire un Gestionale Online

Vuoi avere maggiori informazioni su tutte le funzionalità di ImpresaCloud?
Contattaci, clicca il pulsante.

The post Aggiornamento ImpresaCloud Novembre 2020 first appeared on ImpresaCloud - Software gestionale in cloud - Fatturazione in cloud - Magazzino.

La fattura elettronica viene inoltrata al Sistema di Intescambio SDI per la consegna al destinatario intestatario. Accade che per una serie di errori, dalle specifiche tecniche alla partita iva errata, la fattura elettronica risulti scartata.

Dopo aver inviato la fattura elettronica è necessario attendere l’esito del processo automatico predisposto dal sistema di intescambio per la consegna del file xml.

Vuoi avere maggiori informazioni su tutte le funzionalità di ImpresaCloud?
Contattaci, clicca il pulsante.

Notifica errore: Scartata

Per poter modificare la fattura elettronica scartata è necessario identificare l’errore segnalato dal Sistema di Intescambio analizzando la notifica di scarto per porre rimedio.

Seleziona la fattura elettronica scartata con un solo click dall’elenco dei documenti, trascina il mouse fino alla barra delle funzionalità in basso e seleziona il pulsante fattura elettronica.

Scarica il file xml per visualizzare quale errore ha segnalato SDI definendo la fattura elettronica come scartata.

Ogni errore è collegato ad un codice specifico che a sua volta richiede una determinata azione correttiva.
Correggendo possiamo inviare nuovamente la fattura elettronica scartata che verrà riconosciuta come corretta e quindi consegnata al destinatario.

In questo esempio il codice di errore indicato è 00404 , ricordiamoci che ogni file inviato è unico, questo scarto indica che si tenta di rinviare un file già inviato ad SDI.
La fattura è Duplicata. In questo caso non è necessario effettuare una modifica della fattura, ma modificare lo stato in Consegnata manualmente.

Modificare lo stato della fattura elettronica

Per modificare lo stato della fattura elettronica manualmente seleziona la riga della fattura dall’elenco, apri il menù fattura elettronica in basso nel menù funzionalità.

Modificare lo stato della fattura elettronica per correggere errore di scarto

Modalità di invio con Modulo fatturazione elettronica avanzata

Se invece l’errore dovesse essere di natura differente diventa necessario modificare la fattura.

Per sbloccare la fattura elettronica scartata impostare lo stato di invio in stato NON INVIATA, sempre nella schermata fatturazione elettronica.

In questi casi gli errori possono essere riconducibili al codice fiscale e partita iva del committente o del destinatario, che non corrispondo ai dati corretti rilevati dal sistema di intescambio.

Per modificare dei campi presenti nell’anagrafica destinatario, seleziona il cliente, dopo aver sbloccato la fattura elettronica scartata vincolata dall’invio, utilizzando le modalità precedentemente descritte.
Entrare nella fattura sbloccata, selezionare il cliente, modificare il campo definito errato, come ad esempio il codice fiscale, la partita iva o il codice destinatario.
Dopo aver modificato e salvato l’anagrafica, selezionare la lente di ingrandimento al lato dell’anagrafica, cercare il la ragione sociale dell’intestatario della fattura elettronica e riselezionare il cliente appena modificato.
Salvare la fattura con le spunta fattura elettronica ed invio automatico.

In questo modo la fattura è stata modificata con successo ed è pronta per il nuovo invio automatico.

Se hai attivato il modulo fatturazione avanzata di ImpresaCloud, la fattura elettronica scartata verrà inviata automaticamente dal sistema.
Monitora l’invio e il nuovo stato nell’elenco delle fatture elettroniche.

Modalità di invio con Modulo fatturazione elettronica Base via Pec

Se invece utilizzi il modulo base di ImpresaCloud, seleziona la fattura elettronica corretta da inviare ed esegui l’operazione di invio standard dal tasto fatturazione elettronica: invio via PEC a SDI.

• ImpresaCloud: Il Tuo Studio Digitale nel Cloud
• Quali sono i termini per l’emissione di una fattura elettronica immediata?
• L’analisi dei dati per le PMI: una guida completa
• L’importanza dell’analisi dei dati per le PMI: una chiave per il successo
• Come Usare e Gestire un Gestionale Online

Vuoi avere maggiori informazioni su tutte le funzionalità di ImpresaCloud?
Contattaci, clicca il pulsante.

The post Come modificare la fattura elettronica scartata first appeared on ImpresaCloud - Software gestionale in cloud - Fatturazione in cloud - Magazzino.

Come ricevo le fatture elettroniche dei fornitori?

BASE: Riceverete le fatture elettroniche via pec, dovete scaricare sul vostro personal computer il file formato Xml. Importate singolarmente o in blocco tramite il tasto “Importa Fatture Elettroniche” presente nel menù “Documenti”.

AVANZATA.: Dopo aver eseguito l’accesso nel modulo Fatturazione Elettronica troverete l’elenco delle fatture ricevute tramite Pec o Codice Destinatario.
Il modulo notifica nella dashboard di ImpresaCloud i messaggi ricevuti dal SDI e gli stati delle fatture elettroniche ricevute ed emesse.

Come emetto le fatture elettroniche clienti?

BASE: Utilizzando le procedure standard di emissione fattura elettronica, dovete scegliere se impostare come fatturazione predefinita l’elettronica oppure selezionare singolarmente i clienti a cui fatturare elettronicamente.
Per il cliente censito come fatturazione elettronica è visibile il flag in fattura, che consente di generare il file Xml per l’emissione elettronica con invio al sistema di interscambio tramite la PEC configurata in ImpresaCloud. 

AVANZATO.: Il file viene generato da ImpresaCloud tramite il modulo avanzato, è inviato, conservato e ricevuto dal SDI e dal destinatorio finale, nonché dall’Agenzia delle Entrate.

Come gestisco l’accettazione o lo scarto delle fatture dal sistema di interscambio?

BASE: ImpresaCloud supporta solo l’invio del file tramite PEC all’SDI, il file verificato è inoltrato al destinatario. Se il file non è corretto riceverete PEC di scarto dall’SDI, se è corretto riceverete la PEC con la ricevuta di consegna.

AVANZATO: Il processo di invio, ricezione e consegna, nonché conservazione delle fatture emesse e ricevute è automatico, tracciato con un sistema di notifiche e gestione di stati di avanzamento, consegna e ricezione.

.

Dove posso consultare tutte le fatture ricevute ed emesse?

BASE: Le fatture sono consultabili tramite gli elenchi, con indicazione degli stati.  Per consultare l’effettiva accettazione è necessario accedere al proprio cassetto fiscale e pec.

AVANZATO: La dashboard consente una facile consultazione per le fatture emesse e ricevute con possibilità di scaricare il file in formato pdf, xml e ricevuta di consegna o scarto del Sistema di Interscambio.

CLICCA QUI PER ESSERE CONTATTATO DAL UN OPERATORE IMPRESACLOUD

The post FAQ: Fatturazione Elettronica Base e Avanzata first appeared on ImpresaCloud - Software gestionale in cloud - Fatturazione in cloud - Magazzino.

ImpresaCloud supporta la fatturazione elettronica con invio tramite PEC nella versione base. Per esigenze di processo e riduzione di troppi strumenti, è disponibile la versione avanzata per la gestione, invio e la ricezione massiva di fatture. E’ inclusa la conservazione sostitutiva da un minimo di 2’500 fatture ad un massimo di 10’000, completa il pacchetto la firma digitale automatica per l’invio.

Come in principio ImpresaCloud mantiene la funzionalità per la creazione dei file in formato Xml  nella versione base, con invio tramite PEC al il Sistema di Interscambio (SDI).
Questa soluzione non offre la conservazione sostitutiva, consentendo all’utente di affidarla ad altri enti certificati che processano e coordinano l’intera operazione a norma di legge.

Tuttavia questo processo, determina l’utilizzo di ImpresaCloud per l’emissione e invio. Mentre, per ogni singola fattura ricevuta via PEC, è necessario scaricare il file in formato xml dalla propria PEC e ricaricare ogni file tramite l’importazione delle fatture di acquisto.

Per questo motivo il nostro team ha realizzato un modulo aggiuntivo, la versione avanzata con Modulo Fattura Elettronica. I vantaggi sono la creazione, invio e consultazione di tutte le fatture inviate e ricevute con il nuovo formato Xml previsto dalla normativa in una sola dashboard collegata ad ImpresaCloud.

Facciamo chiarezza!

Per chi volesse mantenere la versione BASE di ImpresaCloud e utilizzare un gestore esterno per l’invio, gli strumenti a disposizione nella vostra licenza sono presenti e resteranno invariati.  Se desideri supporto apri un Ticket di assistenza , un nostro operatore ti contatterà per qualsiasi chiarimento in merito.

Vuoi implementare la versione avanzata ma non hai il Modulo Fatturazione Elettronica? Contattaci 

Ecco alcuni suggerimenti utili per capire se il modulo base o il modulo fatturazione elettronica sono la soluzione corretta per le vostre esigenze.

FAQ Fatturazione elettronica Base e Avanzata

The post Fatturazione Elettronica, Versione BASE o Avanzata? first appeared on ImpresaCloud - Software gestionale in cloud - Fatturazione in cloud - Magazzino.